Проверка контрагентов: понятие, правила и этапы

28.09.2020

Хозяйствующие субъекты постоянно заключают договорные отношения между собой. Каждая из сторон, подписавших соглашение, считается контрагентом.

Законодательство обязывает бизнесменов удостоверяться в добропорядочности выбранных партнеров. С этой целью придется посмотреть реестр ФЛП на youcontrol.com.ua/catalog/fop/chernovczi.

Понятие

Под проверкой подразумевается сбор с анализом сведений о компании либо предпринимателе. В качестве источников информации годятся любые законные каналы, начиная от публикаций в СМИ, заканчивая списками, поддерживаемыми различными госорганами. Чем масштабнее сформирована информационная база, тем правильнее делаются выводы о перспективах взаимовыгодного сотрудничества. В расчет принимаются налоговые риски, а также финансовая состоятельность. Первый момент избавляет от проблем с налоговиками, проверяющими сделки. Инспекторы примут НДС, учтут в расходах понесенные затраты. Второй аспект позволяет не волноваться о просрочках оплаты счетов за поставленные товарные позиции, оказанные услуги.

Правила

Проверочная процедура должна документально закрепляться на предприятии. Она может ограничиваться конкретным размером денежных средств, предусматривать определенную периодичность. Нужно разрабатывать детальный алгоритм действий с изданием соответствующего локального акта, назначением ответственных за результаты сотрудников. В обязательном порядке должны подробно расписываться критерии, которые подлежат изучению. Целесообразность мероприятий оценивается на основе наработанной контрагентом репутации в течение заданного промежутка времени.

Требования

Обязательно потребуется на официальном портале налоговой инстанции удостовериться в правоспособности будущего партнера. На специализированных формах надо вводить известные реквизиты, чтоб убедиться в надлежащем прохождении регистрации в государстве. При отсутствии сведений на ресурсе налоговиков подписывать контракт запрещается. Их наличие следует зафиксировать распечатыванием страниц.

Платежеспособность доказывается нулевой налоговой задолженностью. Сдача отчетностей вовремя подчеркивает нормальное функционирование административного аппарата. Перечисленные сведения тоже доступны у инспекторов, как и решения об исключении из реестра по причине неосуществления деятельности. Судебные тяжбы, инициирование банкротств также необходимо проверять.

Похожие статьи